[ 摘要 ] " 一個將在 2027 年之後退休的人，需要 300 萬 ~500 萬元才夠養老，類似京滬廣深這樣的一線城市，預備 1000 萬元養老也未必夠。"
養老金改革最近有一波新聞，大傢可以去度娘一下，養老金改革的最新趨勢：個人繳費隻記賬不做實。
緣起是人社部發瞭個新通知，原文是這樣滴：規定瞭 "2016 年城鎮職工基本養老保險（含機關事業單位和企業職工基本養老保險）個人賬戶記賬利率為 8.31%。"
什麼意思呢，簡單來說，就是當一個人交付瞭 100 塊養老保險的時候，這 100 塊並不是存在真實存在於你自己賬戶裡的，直接被劃走瞭，可能直接發放給需要領養老金的老人，也有可能被拿去投資，總之國傢承諾等你老瞭的時候，你可以從養老金賬戶裡領走 108.31 元。
而在此之前，記賬利率平均水平為 2%~3%。
超過 8% 的收益，聽上去高過很多理財產品的收益。但是與買理財產品不同的是，你買理財是去賺錢的，而養老保險個人賬戶的錢被現收現付給老年人發瞭養老金之後，就是空賬瞭。
不管記賬利率有多高，現在來看都是紙面財富。有網絡調查顯示，92% 的網民不相信空賬會被填上。
加上近期各地的養老金調整方案公佈，" 養老金漲幅創 13 年新低 "；以及去年的養老金 " 空賬 " 問題；所有的這些，都一致指向瞭一個令人不安的結局：養老危機。
雖說現在鼓勵二胎生育，可是未來的老齡化社會畢竟是不爭的事實，未來的年輕人能不能養得起我們這些海量的 80 後老人，深表懷疑。
這可咋整？國傢給指瞭條明路——商業養老保險。
國務院辦公廳印發瞭個通知，" 部署推動商業養老保險發展工作。明確 2017 年年底前啟動個稅遞延型商業養老保險試點；到 2020 年，基本建立商業養老保險體系，商業養老保險成為個人和傢庭商業養老保障計劃的主要承擔者 "。
為瞭鼓勵老百姓自發、自願地購買商業養老保險，國傢給瞭不少優惠措施：此前我國商業養老保險無任何個稅優惠，而個稅遞延型養老保險允許居民用保費抵扣當年個稅，並在退休後領取養老金時再繳納個稅。
比如之前網上熱議的 " 購買保險最多可每年抵扣個稅 2400 元 " 的稅優健康險就屬商業養老保險。
話說回來，在養老危機的大背景下，有個實際問題不得不考慮，那就是：養老需要多少錢？
北京師范大學教授鐘偉的看法是：如果退休後生活水平略低於退休前，那麼為存活 25 年積累大致相當於 20 年的工資是必要的，這意味著退休後生活開銷比之前降低約 20%。
這筆錢大致多少？
" 一個將在 2027 年之後退休的人，需要 300 萬 ~500 萬元才夠養老，類似京滬廣深這樣的一線城市，預備 1000 萬元養老也未必夠。"
聽起來很可怕吧，不過這 1000 萬還得剔除通貨膨脹的因素，鐘偉教授在一篇權威學術研究報告說，現在有 "255 萬 " 才相當於 30 年前的 " 萬元戶 "。
假設 30 年後退休，通脹率每年 5% 左右，1000 萬折算到當下，大概相當現在於 230 萬的水準。
而且這得是在身體健康，沒病沒災，不增加其他開銷的前提下。
咋辦？
第一，好好工作，努力理財，多攢錢；第二、加油活吧！
