本文系融 360 專欄作者 " 七點半理財 " 原創作品，僅代表作者個人觀點，不代表融 360 官方立場，轉載請聯系作者授權。
俗話說得好，" 種瓜得瓜，種豆得豆 "，想要錢生錢，想要提高我們的生活質量，就得先種錢！理好傢裡的財產是幸福傢庭的基礎，掌握傢庭理財技巧，可以讓傢庭幸福感提升 100 倍！
從本周開始，七姐將會把理財學院【傢庭資產管理系列專欄】精華整理出來給大傢。今天是第二課：《為啥要做傢庭財務分析？》。
大傢通過這次學習至少能做一個簡單的傢庭資產負債表，知道你的傢底子有多厚。比如我們可以知道現在有哪些錢可以用，哪些錢可以進行重新配置，為以後做傢庭理財規劃，做一個基礎的分析。。
今天課程給大傢分享的內容主要分為幾個方面。
第一，主要是講我們做傢庭財務分析的基本意義。我想要大傢通過這次學習至少能做一個簡單的傢庭資產負債表，知道你的傢底子有多厚。
第二，如何分析自己的收入和支出。
第三，如何判斷傢庭資產安排是否合理。
一、傢庭財務分析的意義
第一，我們可以通過資產負債表和現金流量表，識別傢庭中能用來做投資、實現理財目標的一些資源。比如我們可以知道現在有哪些錢可以用，哪些錢可以進行重新配置，為以後做傢庭理財規劃，做一個基礎的分析。
第二，可以通過分析財務報表，你可以明確傢庭裡面的財務問題，從而有針對性的對未來進行合理的預算和規劃。比如說是不是花的太厲害、入不敷出。
比如說年輕的時候過度的消費，不考慮自己的未來，那到退休的時候，你可能生活會很拮據，過的很沒落。如果你能很好的合理的安排自己的投資計劃，就有可能達到財務自由，掙錢後就用投資的資產幫你掙錢，讓錢花不完，這我們要達到的目的。
二、傢庭資產負債表
傢庭資產負債表分兩個方面，一個是基本原理，一個是編制。
我們先來講基本原理。
1. 會計要素，會計要素分為資產、負債、凈值。
凈值：
大傢可以把凈值理解成為傢底子。這也是我想同學們聽完這門課，知道自己的凈值是多少，知道自己積累瞭多少財富、傢底子有多厚。凈值是被資產和負債減出來的，所以說我們重點看什麼是資產，什麼是負債。
資產：
資產就是傢庭所擁有的，能夠給傢庭帶來效用或者未來收益的財產，車子、房子、股票、基金、現金這些全部都是你的資產，你可以用這些大的角度去看，當然這個資產是指房子的整體、車子的整體以及你所有的股票基金，等等這些都是屬於資產。
負債：
負債是指傢庭未來的付款業務，就是未來要把這個錢出去給別人，就叫做負債。
2. 會計等式
給大傢講一個例子，講完馬上就懂瞭。
如果以 40 萬的首付去買一套房子，這 40 萬肯定都是你的自有資金瞭，這套房子的總值是 120 萬，你需要公積金貸款 80 萬。
從這個簡單例子來講，我們如果把這些科目去分配，那資產是什麼，這個房子。這個房子價值 120 萬，120 萬就是你的資產，房子的整體就是你的資產。
這個房子是兩部分構成的，一部分是你的自有資金 40 萬，一部分是從銀行做的貸款，公積金貸款 80 萬，很明顯貸款這種東西是我未來有付款義務的，這個東西叫做負債。所以你的凈值其實是 40 萬，
資產 - 負債 = 凈值。
這就是會計恒等式。用資產扣掉你應該還給別人的，就是你自己的傢底子。
所以說其實雖然你買瞭一套房，咱們目前來看，你的傢底子隻有 40 萬。如果說房價漲瞭變成 200 萬，你的貸款假設還是 80 萬，其實這個時候你的傢底子已經變成 120 萬瞭，你的傢底子就暴漲瞭。
現在我們來講傢庭資產負債表的編制。
1. 資產
傢庭的資產有很多，比如現金、存款、證券投資（股票、基金等）、保險單、債券、房地產、汽車，還有其他的資產，比如古董等等。凡是傢裡能拿去賣錢的東西，都可以理解為資產。
資產分為三類，流動性的、投資性的和自用性的。
流動性資產
根據剛才那個例子，我們說的現金、活期存款，以及我們的餘額寶、靈活寶、零存保。今天投，過兩天就可以把它收回來的，全部都是屬於流動性資產。這種資產比例不宜過高，一般隻占到傢庭比例的 10% 左右。
投資性資產
這個會根據上節課講的傢庭周期，年齡段不同，它的比重不太同。投資性資產，這筆資產是為瞭獲取收益而取得的資產，比如我們的股票，債券，基金。投資性資產占用傢庭資產的比例應該是最重的。
自用性資產
自用性資產是為瞭讓自己享用而持有的資產。這指的是自己的車子，和自己住的房子，一般就是兩類，叫做自用性的資產。
所以從傢庭資產比例來講，自用性資產是必須要有的，流動性資產合適的比例，一般占到 10%，剩下的資產全部投入到投資性資產上面。
2. 負債
負債很簡單，最簡單的有幾類，信用卡、車貸、房貸等等。如果資產你統計完瞭，負債統計完瞭，一減很明顯就是傢裡的瞭，這個難度不大。負債也是分三類。
流動性負債
就是我們的信用卡，我們現在基本刷信用卡，支付寶等等這種情況。
投資性負債
投資性負債很簡單，你買房，這個房子 500 萬，你隻能付 150 萬的首付，你還有 350 萬要去貸款，這就是為瞭去買房子做的。
自用性負債
如果是貸款買第一套自住房，為瞭房是用來自住，屬於自用性的負債。
有瞭這個表以後，就能判斷在你的資產裡面，總類分佈合不合適。比如活期存款 2.5 萬合不合理，定存股票、基金，投資的房地產占總資產的比例合不合適，負債是不是太高瞭，就這些東西我們要去診斷。有瞭這個數據，我們就可以算比例，有比例就可以診斷。
三、傢庭財務比率分析與診斷
那些表做完瞭，就相當給大傢做瞭體檢。現在我們來分析，剛才的這些項目，多少的比例才是合理的，這就是對我們的傢庭財務進行診斷。
1. 傢庭應急能力償債能力指標
傢庭的應急能力指標
傢庭應急能力指標就是我們的流動資產應該是怎麼放。留多少錢做應急資金比較合適？一般是 3 到 6 個月的生活費。如果說你每個月你的傢庭開支是 1 萬元，你大概就要留 3 到 6 萬作為現金，作為活期存款、餘額寶、靈活寶。如果放得太多，那你就會失去瞭很多的利息，因為這筆錢你本來可以買其它的。
傢庭的償債能力指標
很多人以為我一毛錢都不欠是好的，不是的。一點負債都沒有也不太好，我們要善於利用杠桿，去幫我們創造更多的財富。很多有錢人發傢都是借銀行的錢，慢慢做事情，然後發傢。
負債多少合適？可以看資產負債率，它的公式是用你的負債，除以你的總資產，它的合理區間是 60% 以下。
比如說你有 100 萬的資產，你的負債最多是 60 萬，其實有點像我們房貸首付，比如說你的房子 100 萬，你隻能付款 3 層首付，你的負債是 70 萬，70% 就有點高瞭，幸福感會降低。
2、儲蓄指標
工作儲蓄率一般要在 20% 以上，這個指標越高越好。剛才高女士傢裡就很低，掙 20 萬，結果就剩 2500，這個傢庭今年基本上沒掙錢。如果你也是這樣，那你就考慮考慮原因，是花得太多瞭？還是掙瞭太少瞭？掙得太少瞭，就深造、換工作，要麼就少花點。
3. 傢庭財富增值能力指標
我們說傢底子越來越殷實，傢庭財富越來越多，從哪兩個角度衡量？
第一，你的投資性資產占比應該在 50% 以上。大傢做完瞭資產負債表，用你的投資性資產，除以你的總資產，如果是 50% 以下，那就不斷去增加你這部分資產的合理佈局，把你的流動性資產拿過來一部分。
第二，投資回報率應該在 5 到 7。我們的通貨膨脹基本上穩定在 3% 到 5% 之間，投資回報率比通貨膨脹高 2% 以上比較好，PPmoney 理財的產品，是遠遠高於這個數字的。
4. 傢庭財務自由度
財務自由度，是什麼時候可以靠錢生錢養活自己就可以瞭。用理財的收入，就可以比上你的年總支出就可以瞭，達到 1 是最好的。自由度等於 1 的時候，就不用上班瞭，天天回傢養老就可以瞭，這個是我們都想達到的。
四、總結
最後，給大傢做一個基本的參考，就是傢庭裡面的財產應該怎麼去分配的問題。最好是 1、2、3、4 這個比例，
10% 這種資產是流動性資產，屬於短期消費的，她一般是 3 到 6 個月生活費。
20% 是買保險的，中疾、意外或者普通的保障性保險，這是保命的錢，投資性資產是買保險的。
30% 買股票、證券、基金、房產等等，這部分的錢叫做生錢的錢，重在收益。
40% 保本升值，叫大本營，保障永遠過得好。它的特點是你要買一些本金安全、收益問題，持續成長的。
所以 1、2、3、4 這四個比例是我們傢裡投資性資產和流動性資產配置的大概參考比例，可以根據這些情況去分佈標準傢庭信貸圖做一個參考，以及我們剛才講的資產負債表，看看傢裡的資產比例、負債的比例有沒有過高、過低去安排一下傢庭未來資產的分佈。
公眾號：七點半理財
