城鎮職工養老保險
又稱企業職工基本養老保險。它主要是我們企業職工在企業工作期間，國傢規定個人與企業共同繳納組建的養老保險基金，待職工到達退休年齡時，給職工發放退休待遇。
它是按月扣費，由企業代扣代繳。一般職工繳納個人工資的 8%，企業繳納 14% 到 20%。繳費基數是按照上年度企業發放給職工的全部貨幣待遇的月平均工資。
目前，全國各地平均每年繳納 1 萬元以上。
城鄉居民養老保險
它是農村養老保險和城鎮居民養老保險整合後產生的。是我國為瞭實現保險全覆蓋，為沒有企業工作經歷的，自己也無力承擔職工養老保險的人，制定出臺的一種保險。
他是有國傢和個人共同出資。個人繳納的構成個人賬戶養老金。為瞭鼓勵個人按年繳納城鄉居民養老保險，每年個人繳納後，國傢和地方政府額外再補貼幾十元到個人賬戶。
另外，村集體或者拆遷補助也可以通過集體補助的形式打入個人賬戶。
另一塊，國傢中央和地方政府共同出資給享受養老保險待遇的人發放基礎養老金。
他是按年繳費，劃分十多個檔次，從 100 元一直到 2000 元，地方政府也可以根據當地經濟發展情況增設擋次。
兩者的區別
待遇計算公式不一樣。職工養老保險的計算公式是：
2000 年之後參保的職工，隻有基礎養老金和個人賬戶養老金構成。
它的基礎養老金是根據繳費年限，繳費指數和當地的社平工資共同決定的。
城鄉居民養老保險的待遇計算公式是這樣的。
他的基礎養老金全是有各級政府補貼構成。各地政府由於當地財力情況不一樣，補貼力度也不一樣。
全國普遍在 120 元左右，但是上海達到瞭 850 元。
一般來說，職工養老保險退休後的待遇增長幅度大。居民養老保險待遇增長主要是看基礎養老金增長。
職工養老由於跟社平工資掛鉤，加上國務院年年調整，待遇水平要比城鄉居民養老保險高出好多倍。
關於職工去世後的福利待遇，更是遠勝居民養老保險。青島市職工去世後福利待遇，僅比居民養老保險多出一項一次性撫恤金，但這筆錢，今年就能達到 5 萬多元，去年是 49100 元。而他們還有共同的待遇就是 1000 元的喪葬費和個人賬戶未領取完的餘額。城鄉居民養老保險可以在人民到達 60 歲之後，一分錢不交，隻領取基礎養老金。投入是零，收入是每月 120 元左右。
職工養老保險，目前來看，每年最低都要投入六七千元左右，投入水平還會隨著社平工資增長不斷增加。最低繳費 15 年，待遇水平也就每月七八百元。
具體來說，兩者的區別大概如下——
一、參保
職工養老保險是由企業為職工參保的一種保險，也就是說，你得跟企業簽訂勞動合同，企業在人社部門開通賬戶，在企業名下參保。現在也有一些人力資源公司為普通人辦理掛靠，代繳的業務。
居民養老保險是任何年滿 16 周歲的公民都可以參保，參保門檻低。
二、繳費
職工養老保險：企業按職工繳費工資總額的 20% 繳費，職工按個人繳費基數的 8% 繳費。職工應繳部分由企業代扣代繳。繳費按月繳納，每年繳費最少也在 1 萬元左右 ( 個人繳納 + 企業繳納 ) 。繳費相對較多。個人繳費部分計入個人賬戶，單位繳費記入基本養老保險統籌基金。
居民養老保險：每年繳費 1 次，可以分檔繳費，300-5000 有多個檔次可供選擇，繳費負擔小，個人繳費全部計入個人和賬戶，每年按時繳費會有財政補貼，300 補貼 30 元，500 以上補貼 60 元。財政補貼部分也計入個人和賬戶。
三、待遇領取
( 一 ) 、領取條件
職工養老保險：
1、本人達到法定退休年齡 ( 男職工年滿 60 周歲，女幹部年滿 55 周歲，女職工年滿 50 周歲。對於從事井下、高溫等繁重體力勞動或其他有害身體健康工作的職工，規定退休年齡是男職工年滿 55 周歲，女職工年滿 45 周歲，因病或非因工致殘，規定退休年齡為男職工年滿 50 周歲，女職工年滿 45 周歲 ) 並辦理瞭退休手續 ;
2、所在單位和個人依法參加基本養老保險並履行繳費義務 ;
3、個人累計繳費時間滿 15 年。 ( 註：養老保險若出現繳費中斷現象，可延續繳費或者一次性繳費至 15 年，均可享受養老保險的相關待遇 )
居民養老保險：1、年滿 60 周歲 ( 一二級殘疾人年滿 55 周歲 ) ，2、累計繳費滿 15 年。
( 二 ) 待遇：
1、按月領取按規定計發的基本養老金 ( 數額計算會根據繳費金額、繳費年限、退休當年的上一年當地平均工資數等來計算 ) ，直至死亡。享受基本養老金的正常調整待遇，最近這這些年一直在調整，每年漲幅在 100 元左右。總體來說會有 1000 到幾千元不等。
2.、每年發放取暖補貼 2000 左右
3 、死亡待遇：總體來說有幾萬塊錢 ( 2 萬左右，跟當地工資水平有關 )
( 1 ) 喪葬費：按上年度全省社平工資的 3 個月計發
( 2 ) 一次性撫恤費：按上年度全省社平工資的 10 個月計發
( 3 ) 符合供養條件的直系親屬生活困難補助費，按月發放，直至供養直系親屬死亡。
( 註：死亡待遇各省規定各不相同，詳細待遇情況請咨詢當地人社局為準 )
居民養老保險：
1、按月領取養老金 100 到幾百元，不是很多，也會調整，但是漲幅不大，調整的頻率也不是很高。
2、死亡待遇 ; 發放喪葬補助 600 元。
四、風險：
風險主要存在於繳費後未領取待遇或者剛剛領取待遇的情況人死亡。
1、子女可以繼承個人賬戶餘額也就是個人繳費的 8%+ 利息，單位繳費的 20% 不退。
2、職工或離退休人員死亡後，其生前直系親屬無生活來源，系依靠死者供養 ( 主要是父母、祖父母年滿 60，子女不滿 16 ) ，可領取遺屬補農業人口遺屬每人每月 230 元，非農業人口遺屬每人每月 280 元。
居民養老保險：自己繼承個人賬戶所有餘額，包括個人繳費 + 財政補貼 + 利息。
( 註不要小看利息，這倆保險的利息是非常高的 8% 以上，是銀行定期存款的四倍 )
五、綜合分析
職工養老保險繳費多，但是領錢多，如果單位給出錢，不容錯過，務必繳納。如果單位不管，全部個人出錢，按照最低繳費年限 15 計算，大約領取 6 年回本。有一定風險。
居民養老保險繳費少，領的少，但是沒有風險。
所以有條件的還是要交職工養老，畢竟一個月幾百元根本不夠花，沒條件的也要按時繳納居民養老保險，政策保險肯定比商業保險要合算很多。
